El BCRA inició un sumario contra la AFA e investiga movimientos por más de USD 240 millones

El Banco Central de la República Argentina (BCRA) abrió un sumario administrativo contra la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), su presidente Claudio Chiqui Tapia y otros directivos por presuntas infracciones a la Ley Penal Cambiaria. La investigación abarca operaciones realizadas entre 2020 y 2023 y pone bajo la lupa un volumen de fondos que supera los USD 240 millones.

Según fuentes con conocimiento del expediente, el sumario —firmado días atrás y aún pendiente de notificación formal— analiza irregularidades en el ingreso y/o la liquidación de divisas provenientes de distintas fuentes de financiamiento de la entidad. Entre ellas figuran contratos de sponsoreo, derechos de televisación y transferencias internacionales realizadas por organismos deportivos.

El eje de la maniobra observada por los investigadores se vincula con el cambio del concepto declarado ante el sistema cambiario. De acuerdo con el BCRA, la AFA habría registrado ingresos originalmente encuadrados como “otros servicios personales, culturales y recreativos” (código S24) bajo la categoría de “otras transferencias corrientes” (código 108). Ese reencuadre habría permitido evitar la liquidación obligatoria de dólares en el Mercado Único y Libre de Cambios (MULC), ya que las transferencias o donaciones no quedan alcanzadas por la exigencia de conversión al tipo de cambio oficial.

La operatoria aparece reflejada, entre otros, en los ingresos derivados del contrato de sponsoreo con Adidas y en acuerdos de televisación con Fox y Argentina Football Distribution LLC. En particular, el expediente pone el foco en el contrato firmado entre la AFA y Adidas International Marketing en noviembre de 2017, vigente hasta 2030, por un monto total de EUR 260 millones. Dentro de ese vínculo, el Banco Central analiza casi EUR 95 millones que, según las fuentes, no habrían sido liquidados desde la segunda mitad de 2020.

Los investigadores señalan que durante 2018 y 2019 la AFA liquidó los fondos de manera regular. Sin embargo, tras el endurecimiento del cepo cambiario, la entidad habría modificado el rubro de ingreso, lo que le permitió conservar divisas en dólares y beneficiarse de la brecha entre el tipo de cambio oficial y el paralelo. Las empresas contratantes continuaron realizando los pagos con normalidad; el cambio de declaración habría sido responsabilidad de la AFA.

En el caso de los contratos con Fox, el monto bajo revisión supera los USD 45 millones, mientras que las operaciones vinculadas a Argentina Football Distribution alcanzan USD 78 millones. En ambos supuestos, el expediente describe el mismo procedimiento para eludir la liquidación obligatoria.

El sumario también incorpora transferencias relacionadas con la FIFA y la Conmebol. Para la FIFA, se detectaron USD 498.000 pendientes de liquidación por uso de código incorrecto y USD 6,268 millones pendientes tanto de ingreso como de liquidación. En cuanto a la Conmebol, las cifras ascienden a USD 8,676 millones en la primera categoría y USD 5,942 millones en la segunda, vinculadas a subsidios y adelantos para competencias como la Copa América, torneos femeninos y certámenes de futsal.

El expediente diferencia entre “montos ingresados y no liquidados” y “montos directamente no ingresados al MULC”, lo que permite reconstruir el recorrido de los fondos y las modalidades de la presunta infracción. Como responsables, el sumario alcanza a la AFA como persona jurídica, a su presidente Claudio Tapia y a los tesoreros que ocuparon ese cargo durante el período investigado, Alejandro Nadur y Pablo Toviggino.

Más allá del derrotero administrativo, el caso vuelve a poner en discusión un punto sensible: el uso de reglas cambiarias diferenciadas en un país atravesado por controles estrictos para la mayoría de los actores económicos. Mientras empresas y ciudadanos enfrentaron durante años obligaciones de liquidación y restricciones severas, el expediente sugiere que el fútbol operó con márgenes que hoy están bajo revisión.

El sumario del BCRA no implica una condena, pero sí abre un frente institucional de alto impacto. En un contexto de revisión de privilegios y de búsqueda de reglas parejas, la investigación promete exigir explicaciones donde hasta ahora hubo opacidad.